20 октября ОАО АКБ «Банк Москвы» опубликовало свою отчетность по МСФО за I полугодие 2011 года, из которой следует, что банк вновь стал прибыльным, а его капитал почти не изменился. Эксперты полагают, что это явление временное, и в III квартале банк уйдет в убытки из-за увеличения резервов под проблемные кредиты.
О серьезных финансовых проблемах у ОАО АКБ «Банк Москвы» стало известно весной этого года вскоре после приобретения пакета акций этого кредитного учреждения ОАО «Банк ВТБ». Проверки выявили проблемные кредиты на общую сумму около 366 млрд. рублей, из них примерно 150 млрд. рублей в госкорпорации «Агентство по страхованию вкладов» (АСВ) сочли безвозвратными, поскольку они выдавались без обеспечения офшорам и российским юридическим лицам, не ведущим никакой хозяйственной деятельности. 30 июня 2011 года совет директоров Центробанка РФ одобрил план санации Банка Москвы, в соответствии с которым банк должен был получить при посредничестве АСВ стабилизационный кредит в размере 295 млрд. рублей под 0,51% годовых сроком на 10 лет. Кроме того, ВТБ должен будет провести его докапитализацию на сумму 100 млрд. рублей. Однако начало этого процесса неоднократно переносилось, поскольку ВТБ не удавалось консолидировать 75% акций Банка Москвы, как того требует план санации.
Однако 20 октября 2011 года стало известно, что по итогам I полугодия Банк Москвы по международным стандартам финансовой отчетности (МСФО) сумел выйти в прибыль, заработав 348,8 млн. рублей. При этом в 2010 году кредитное учреждение получило чистый убыток в размере 68,245 млрд. рублей (по итогам 2009 года его прибыль составила 0,717 млрд. рублей), а убытки до налогообложения достигли 87,368 млрд. рублей (годом ранее - прибыль 1,252 млрд. рублей). Рост убыточности банка был связан с досозданием резервов под проблемные кредиты на общую сумму около 105 млрд. рублей. Однако последняя отчетность показала, что финансовые трудности банка могут быть преувеличены, поскольку просроченные займы в 2,3 раза перекрываются сформированными резервами на возможные потери по ссудам. К 1 июля 2011 года объем проблемных кредитов вырос до 64,5 млрд. рублей (на 1 января - 13,9 млрд. рублей), а объем резервов - до 149,6 млрд. рублей, хотя топ-менеджмент ВТБ весной этого года не исключал роста резервов до 288 млрд. рублей к концу 2011 года. В результате капитал банка к 1 июля составил 40,1 млрд. рублей. Объем кредитов, выданных связанным сторонам, составил 70,6 млрд. рублей.
Любопытно, что аудитор Банка Москвы - аудиторско-консалтинговая группа BDO - указывает, что в ряде случаев имел место вывод из компаний-заемщиков активов, заложенных в качестве обеспечения по кредитам. По их мнению, в дальнейшем кредитному учреждению придется увеличивать объем резервирования, в том числе под кредиты офшорным компаниям. Эксперты не исключают, что появление умеренно негативной отчетности по МСФО за I полугодие может быть связано с долговыми обязательствами Банка Москвы. Часть облигационных займов и синдицированных кредитов, привлеченных ранее Банком Москвы, содержат ковенанты (договорное обязательство заемщика кредитору), в соответствии с которыми кредиторы могут потребовать досрочного возврата своих средств при снижении капитала банка ниже 8%. Схожая проблема имеется и у ВТБ - в 13 выпусков его еврооблигаций включены ковенанты, согласно которым эти выпуски могут быть объявлены дефолтными в случае начала процедуры санации в отношении ВТБ или одной из его крупных дочерних компаний.
В тему: «Банк Москвы запасся деньгами»,
«Санация Банка Москвы близка к началу»,
«Бородину добавили мошенничество»,
«ВТБ начнет докапитализацию Банка Москвы»,
«Банку Москвы полегчало»,
«Бородин готов раскаяться».
