20 сентября стало известно, что Центробанк РФ намерен добиваться введения уголовной ответственности за фальсификацию банковской отчетности. По мнению регулятора, эта проблема стала особенно острой в разгар финансового кризиса. Эксперты не исключают, что добиться изменения уголовного кодекса ЦБ не удастся.
Острота проблемы с фальсификацией банковской отчетности стала особенно заметно в разгар финансового кризиса, когда многие банки, казавшиеся вполне устойчивыми по отчетным документам, начали останавливать проведение платежей и выдачу вкладов, а затем были санированы. В ряде случае это было связано с тем, что эти банки кредитовали бизнес своих акционеров, зачастую связанный со строительством недвижимостью, не соблюдая требования норматива Н6, который запрещает предоставление кредитов одному заемщику или группе связанных заемщиков в размере более 25% собственного капитала. Причем все эти банки являлись участниками системы страхования вкладов.
20 сентября 2010 года стало известно, что Центробанк РФ намерен добиваться введения уголовной ответственности за сокрытие или искажение существенной информации в банковской отчетности. Соответствующие изменения в Уголовный кодекс РФ регулятор намерен начать разрабатывать сразу после утверждения основных направлений денежно-кредитной политики на 2011-2013 гг., которые вчера были направлены на рассмотрение в Госдуму РФ. Ранее руководство ЦБ неоднократно выступало за введение уголовной ответственности, однако до сих пор активных шагов не предпринимало. Вероятно, более заинтересованным во введении уголовной ответственности для банкиров-фальсификаторов являлось другое госучреждение - Агентство по страхованию вкладов (АСВ), которое еще в 2007 году заявило о необходимости ужесточать ответственность сотрудников банков. Однако разработанные АСВ поправки, как сообщает газета «RBCdaily», так и не были согласованы правительством.
Эксперты полагают, что ЦБ также может не добиться существенных подвижек в этом вопросе, поскольку не обладает законодательной инициативой. Однако само начинание представляется вполне логичным, поскольку действующее законодательство позволяет привлекать к уголовной ответственности топ-менеджеров компаний, подделывавших отчетность, в то время как банкиры попасть в уголовники могут лишь в случае, если будет доказано прямое мошенничество с их стороны.
Сами участники рынка говорят, что даже в случае принятия поправок к Уголовному кодексу, которые распространят уголовную ответственность за фальсификацию отчетности на банкиров, особых изменений ждать не стоит. «В любом случае отвечать будет тот, кто ставил подпись, а не владелец банка, отдавший указание», - заявил один из банкиров. В качестве примера он сослался на уголовное дело, возбужденное против руководителей и собственников ЗАО КБ «Юнитбанк» (г. Самара), которые подозревались АСВ в мошенническом выводе активов этого кредитного учреждения, что и привело к его банкротству. В ходе расследования дела один из подозреваемых - 100-процентных владелец Юнитбанка Рафаиль Абдрашитов, чей бизнес в сфере недвижимости активно кредитовал банка, из подозреваемого превратился в потерпевшего, а отвечать пришлось экс-председателю правления банка Евгению Ляшенко (см. «Ляшенко ответит за весь Юнитбанк»).
