21 июля Центробанк РФ опубликовал проект повышения резервных требований к кредитам, выданным офшорам и компаниям, не ведущим реальной деятельности. За счет этого регулятор пытается ликвидировать схемы вывода активов, с которыми столкнулся в ЗАО «Межпромбанк» и ОАО АКБ «Банк Москвы», но эксперты сомневаются в эффективности этих мер.
21 июля 2011 года Центробанк РФ опубликовал на своем сайте поправки к положению «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам». Эти изменения ужесточают требования к резервированию средств под кредиты, предоставленные аффилированным банкам компаниям, а также офшорам и организациям, «не осуществляющим реальной деятельности, либо осуществляющим такую деятельность в незначительных объемах». Теперь ЦБ предлагает относить кредиты, выданные российским или иностранным компаниям, деятельность которых может вызывать сомнение, «в III категорию качества с расчетным резервом в размере не менее 35%». К числу таких компаний, по мнению ЦБ, следует относить компании, не располагающие реальными производственными мощностями и соответствующим штатом (например, при наличие в штате лишь директора и главного бухгалтера).
Нормативы резервирования средств по кредитам, выданным оффшорным компаниям, будут ужесточены еще существеннее. Согласно поправкам, предложенным ЦБ, в таких случаях «резерв формируется в максимальном размере», так что теперь под все кредиты офшорам банки будут вынуждены резервировать 50%. До сих пор резервы под такие кредиты создавались с учетом места регистрации компании-нерезидента. Чем слабее контроль властей за деятельностью компаний в отдельно взятой стране, тем выше предполагался уровень резервирования (от 0 до 50%). Наконец, все кредиты, которые банки выдали аффилированным структурам, будут отнесены в разряд «нестандартных» с нормой резервирования не менее 10% независимо от рейтинга заемщика.
Эксперты связывают новую инициативу ЦБ с крупными случаями вывода активов через офшоры, выявленными за последние год. В октябре 2010 года была отозвана лицензия у ЗАО «Международный промышленный банк», в котором большая часть кредитного портфеля приходилась на компании, не ведущие реальной деятельности. Этим летом выяснилось, что из ОАО АКБ «Банк Москвы» через кредиты офшорам прежним топ-менеджментом было выведено около 150 млрд. рублей, а общий объем проблемных кредитов представители госкорпорации «Агентство по страхованию вкладов» (АСВ) оценивали в 368 млрд. рублей. Неделей ранее аналогичным образом ЦБ отреагировал на выявленную в банках «группы Урина» схему вывода активов через фиктивную куплю-продажу ценных бумаг, опубликовав проект указания «Об особенностях формирования кредитными организациями резерва на возможные потери по операциям с ценными бумагами, права на которые в соответствии с применимым правом подлежат удостоверению депозитариями». В соответствии с ним банки должны будут создавать резервы в размере 100% балансовой стоимости ценных бумаг при работе с депозитарием, не соответствующим критериям надежности ЦБ.
Эксперты расходятся в оценках инициативы регулятора. С одной стороны, повышение нормативов резервирования сделает невыгодным кредитование офшоров и аффилированных компаний, а также «сомнительных» компаний. С другой стороны, как отмечают некоторые банкиры, это будет зависеть в первую очередь от достоверности отчетности, сдаваемой банками в ЦБ. И Межпромбанк, и Банк Москвы в течение длительного времени, судя по отчетности, существенной просрочки не фиксировали, однако ревизии ЦБ и АСВ выявили явные несоответствие между отчетностью и реальным положением дел. Впрочем, в документе ЦБ указывается, что «если представленная кредитной организацией информация о заемщике или об обеспечении по предоставленной заемщику ссуде вызывают сомнения, то Банк России, его территориальные учреждения... выборочно... предпринимают доступные меры по ознакомлению с деятельностью заемщика и с состоянием обеспечения...», а также «вправе требовать от кредитной организации реклассификации ссуды и (или) уточнения размера резерва». Кроме того, банкиры обращают внимание на то, что теперь могут пострадать и банки, входящие в состав холдингов или кредитующие реальный бизнес своих учредителей, поскольку теперь им придется резервировать 10% под такие кредиты. А это усилит давление на капитал, поскольку многие банки в настоящее время испытывают дефицит собственных средств.
В тему: «ЦБ усомнился в депозитариях».
